Resumen

MEDINA REYES, José Eduardo; CASTRO PEREZ, Judith Jazmin  y  CRUZ AKE, Salvador. Análisis de la gestión del riesgo de crédito: una aplicación de la teoría difusa para pronosticar la probabilidad de incumplimiento en una institución financiera. Contad. Adm [online]. 2024, vol.69, n.1, e430.  Epub 27-Oct-2025. ISSN 0186-1042.  https://doi.org/10.22201/fca.24488410e.2024.5014.

El objetivo de esta investigación es modelar el riesgo de crédito, evaluando el impacto del riesgo opera- cional y características del cliente, utilizando la versión difusa del modelo LOGIT. Para ello, se propone un Modelo Difuso de Gestión del Riesgo Financiero, integrado por un score de Crédito estimado con un modelo LOGIT Difuso y una adaptación de Valor en Riesgo Triangular Difuso. Para ello se pronosticó la probabilidad de incumplimiento de 3,746 préstamos comerciales. Los resultados muestran que metodología propuesta reconoce mejor la relación entre el riesgo crediticio y operativo que los modelos tradicionales. En conclusión, el modelo propuesto permite evaluar el riesgo y medirlo en términos de puntos base de la tasa de interés. Además, de proporcionar la pérdida esperada para tres niveles de incertidumbre. Por lo que, la metodología propuesta puede ser buen un auxiliar para el diseño de políticas de crédito en una institución financiera. 2

Palabras llave : estadística difusa; análisis de datos; control difuso; riesgo de crédito; riesgo operativo.

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