Introducción

Ante la disminución controlada de las tasas de natalidad y de mortalidad, México atraviesa por un fenómeno conocido como transición demográfica que consiste en que la pirámide poblacional se ensancha más en edades medias que en su base, lo que implicará que existirá una mayor proporción de adultos mayores por personas en edad de trabajar que hoy en día. De acuerdo con la Ley de los Derechos de las Personas Adultas Mayores (^{Cámara de Diputados del H. Congreso de la Unión, 12 de julio de 2018}), esa etapa de la vida empieza a partir de los 60 años. Con base en proyecciones de la Organización de las Naciones Unidas (ONU), en esta nación, el número de personas de 60 años y más se duplicará en términos relativos porque pasará de 11.23% del total de la población en 2020 a 22.58% en 2050 (^{ONU, 2019}).

Este fenómeno no es exclusivo de México ni de América Latina, sin embargo, a comparación de otras regiones del mundo, el proceso es muy acelerado en esta parte del orbe, ya que le llevó a Europa 65 años, a América del Norte 75 años y a América Latina le tomará 35 años (^{FIAPAM, s.f.}). Dicha situación, es calificada por el Fondo de Población de Naciones Unidas (UNFPA, por sus siglas en inglés) como un éxito y un desafío, porque al haber mejoras en atención a la salud, nutrición, educación, adelantos médicos, etc., la longevidad aumenta, pero surgen requerimientos en diversas áreas que deben ser atendidas por los individuos, y también por las familias, la sociedad y los Estados (^{UNFPA, 2012})

La transición demográfica traerá como consecuencia la indispensable atención de las necesidades de la población envejecida con la finalidad de garantizar que su calidad de vida sea aceptable. ^{Montes de Oca - Zavala (2010)} clasifica dichas necesidades en tres áreas prioritarias: seguridad económica, salud y bienestar y entornos propicios y favorables.

En este trabajo se hace referencia particularmente a la seguridad económica en la vejez y a la indispensable planeación financiera para el retiro, de forma tal, que las personas cuenten con ingresos suficientes y sostenibles para subvencionar esa etapa de su vida de manera digna y autónoma, es decir, que les permita vivir por encima de las líneas de pobreza que en México están determinadas mensualmente por el Consejo Nacional de Evaluación de la Política de Desarrollo Social (CONEVAL) con base en el índice nacional de precios al consumidor.

Los ingresos en la vejez son insuficientes ya que, de acuerdo con ^{CONEVAL (2020)}, cerca de la mitad de la población de 65 años o más no pudo satisfacer sus necesidades básicas con sus propios recursos financieros en 2018. Por ello es esencial tomar en cuenta que los ingresos más altos se alcanzan por medio de pensiones contributivas que se obtienen a través del principal sistema de seguridad social el cual protege a los trabajadores formales al servicio del sector privado y cuyo modelo de financiamiento y cálculo se modificó estructuralmente hace poco más de 22 años, de forma que todos los riesgos financieros y de longevidad fueron transferidos a cada individuo. Esto se debe a que el monto de la pensión previsional dependerá completamente de la cantidad acumulada en una cuenta individual creada exprofeso para tal fin y a la que deben descontarse las comisiones respectivas.

Aunado a lo anterior, se debe considerar que los requisitos para obtener dicha pensión son más restrictivos porque se deben haber cubierto al menos 1,250 semanas de cotización, aproximadamente 25 años, para tener derecho a recibir una pensión con los propios recursos del trabajador y al ser un modelo ocupacional, el sistema de seguridad social reproduce las desigualdades del mercado laboral. Ante esa situación es imprescindible vislumbrar esa etapa de la vida y planear cómo se financiará (en esta investigación desde un enfoque microeconómico) sobre todo para quienes empezaron cotizaciones posteriormente al 1 de julio de 1997 porque son ellos quienes están sujetos a los cambios antes mencionados. Quienes cotizaron antes de esa fecha, podrán elegir entre jubilarse con los recursos de su propia cuenta individual o bajo el modelo de beneficio definido que corresponde al sistema de seguridad social anterior y que requiere menos de 500 semanas de cotización. El monto de esa pensión está determinado por una fórmula que no depende de los ahorros de los trabajadores, pero si del tiempo que haya contribuido al sistema de seguridad social y de su salario base de cotización.

En diversas investigaciones empíricas se han comprobado que la influencia de los padres es un factor determinante para que los hijos tomen conciencia de la importancia de financiar la etapa de la vejez y, en consecuencia, realicen las acciones pertinentes. El objetivo de esta investigación es comprobar un modelo de actitudes que influyen en las expectativas de la planeación financiera para el retiro de padres de familia de estudiantes universitarios de reciente ingreso. Se espera que los resultados de esta investigación sean un punto de partida para comprender las actitudes de los padres de familia y, de esa manera, crear estrategias que deriven en planeación financiera para el retiro eficiente tanto para ellos como para sus hijos.

En la siguiente sección se hace una revisión de la seguridad económica en la vejez en México y se presentan los resultados de algunas investigaciones en las que se analiza cómo se relaciona la influencia de los padres en la educación financiera de sus hijos con relación al financiamiento de su vejez. Posteriormente se presenta el método empleado, así como la descripción de la muestra, a continuación se exponen los principales resultados. Se finaliza con una discusión de los resultados y su relación con la literatura correspondiente, además se exponen las conclusiones en las que se mencionan las principales limitaciones de esta investigación y algunas sugerencias para proseguir con esta línea de investigación.

Método

Esta investigación es cuantitativa, transversal y correlacional porque se emplearon métodos estadísticos con datos obtenidos en un punto en el tiempo y se mide el grado de relación entre variables. Es correlacional porque se estudia la relación entre las variables latentes en un contexto en particular (^{Hernández-Sampieri, Fernández-Collado y Baptista-Lucio, 2010}). Para realizar los análisis estadísticos se empleó el software Stata 15. Se aplicó una encuesta en reuniones de bienvenida a los padres de familia de los estudiantes de recién ingreso del semestre agosto - diciembre de 2018 de los departamentos de Ingeniería Industrial y de Ciencias Económico-Administrativas del Tecnológico Nacional de México en Celaya. Se solicitó que las personas que respondieran fueran o hubieran sido económicamente activas ocupadas, es decir, que en ese momento estuvieran trabajo o hubiesen trabajado anteriormente con la finalidad de incluir a quienes estuvieran en posibilidades de ahorrar para el retiro a través de sus remuneraciones.

En la elaboración de esta investigación se empleó el cuestionario diseñado por ^{Koposko, Bojórquez, Pérez y Hershey (2016)} que utilizaron en el contexto mexicano para comparar el modelo de actitudes y expectativas de la planeación financiera para el retiro entre estudiantes universitarios de México y de Estados Unidos. Con anterioridad a la presente investigación, el cuestionario fue validado a través de una muestra conformada por estudiantes, padres de familia y profesores del Tecnológico Nacional de México en Celaya (^{Atlatenco, De la Garza y Guzmán, 2019}).

El cuestionario consta de cinco variables latentes medidas a través de 16 ítems. Se utilizó una escala Likert de siete puntos que va desde 1 que representa la respuesta “Totalmente en desacuerdo”, hasta 7 que indica que el encuestado está “Totalmente de acuerdo”. La primera variable latente se ha llamado expectativas de la planeación financiera para el retiro (EPF), su propósito es determinar qué tan adecuadamente consideran los encuestados que planearán financieramente su retiro y cumplirán sus metas financieras planteadas para su etapa de vejez.

La segunda variable latente se denomina conocimiento financiero autopercibido para la etapa de retiro (CF), que tiene el objetivo de que el encuestado precise qué tanto considera que conoce sobre planeación financiera para el retiro. La tercera variable latente lleva por nombre claridad en las metas financieras en la etapa de retiro (MF), los ítems que lo conforman versan en torno a qué tanto ha establecido el encuestado cuánto dinero deberá ahorrar para su retiro y sobre su calidad de vida en la vejez.

La cuarta variable latente lleva se nombra perspectiva del futuro (PF) y consiste en ítems en el que el encuestado especifica qué tanto ha pensado en cómo será su vida en los años por venir y sus expectativas de que eso suceda. En la quinta variable latente, influencia de los padres (IP), el encuestado establece qué tanto contribuyeron sus padres en sus intención y acción de ahorrar.

Se analizaron las características de la muestra, posteriormente se comprobó la fiabilidad del cuestionario mediante el cálculo del coeficiente alfa de Cronbach con lo que se verificó la consistencia interna del cuestionario. Se estableció la relación entre las expectativas de planeación financiera de los padres de familia, su conocimiento financiero autopercibido para la etapa de retiro, la claridad de sus metas para el retiro, la perspectiva de su futuro y la influencia de sus padres en el ahorro; de manera que se plantearon las siguientes hipótesis:

H1: El conocimiento financiero autopercibido para la etapa de retiro, claridad de las metas financieras en la etapa de retiro, la perspectiva del futuro y la influencia de los padres se relaciona positivamente con las expectativas de la planeación financiera para el retiro.

H2: La claridad de las metas financieras en la etapa de retiro, la perspectiva del futuro y la influencia de los padres se relaciona positivamente con el conocimiento financiero autopercibido para la etapa de retiro.

H3: La perspectiva del futuro y la influencia de los padres se relaciona positivamente con la claridad de las metas financieras en la etapa de retiro.

H4: La influencia de los padres se relaciona positivamente con la perspectiva del futuro.

Resultados

De los 113 padres de familia que respondieron la encuesta, 56.6% son mujeres y 43.3% son hombres. La edad promedio de la muestra es de 46.50 años con una desviación estándar de 5.47 años. En la Tabla 3 se observa que la mediana del nivel de estudios de los padres de familia es la preparatoria, mientras que la moda es la secundaria.

Se comprobó la fiabilidad del instrumento mediante el cálculo del coeficiente de alfa de Cronbach. Se obtuvo que el coeficiente es 0.888 por lo que el instrumento resulta confiable, ya que ^{Lacave Rodero, C. et al. (2015)} explica que un coeficiente mayor que 0.7 indica que el instrumento es fiable, es decir, los resultados serían similares si el cuestionario se aplicara en diferentes momentos.

En la Tabla 4 se observan los coeficientes de correlación bivariado, se advierte que la mayor parte de ellos son significativos. Así mismo, se expone la media y la desviación estándar de cada uno de los ítems. Se evidencia que los ítems que conforman las variables latentes “expectativas de la planeación financiera para el retiro” y “perspectiva del futuro”, tienen una media más alta, por lo que se interpreta que, en opinión de los integrantes de la muestra, consideran que ellos mismos harán una eficiente planeación financiera para su retiro laboral y que tiene claro cómo desean que sea su vida en edad avanzada.

Para probar la primera hipótesis, se realizó una regresión múltiple entre las expectativas de la planeación financiera y las variables independientes conocimiento financiero autopercibido para la etapa de retiro, claridad de las metas financieras en la etapa de retiro, la perspectiva del futuro y la influencia de los padres. Se obtuvo un coeficiente de correlación al cuadrado de 12.8%. El valor estadístico de F es 3.95 con un nivel de significancia menor que 0.005, por lo que se infiere que el modelo es explicativo. Conforme a la Tabla 5, la variable independiente que tienen una relación significativa con las expectativas de la planeación financiera para el retiro es el conocimiento financiero autopercibido para la etapa de retiro debido a que la significación es menor a 0.05 solamente para esa variable.

En la segunda hipótesis se afirma que la claridad de las metas financieras en la etapa de retiro, la perspectiva del futuro y la influencia de los padres impacta de forma positiva en el conocimiento financiero autopercibido para la etapa de retiro, para constatarlo se realizó una regresión múltiple. El coeficiente de correlación al cuadrado fue de 45.2%. El valor estadístico de F es 29.98 con un nivel de significancia menor que 0.000. En la Tabla 6 se advierte que la claridad de las metas financieras en la etapa de retiro tiene una relación significativa con conocimiento financiero autopercibido para la etapa de retiro ya que su correspondiente nivel de significancia es menor que 0.001 para esa variable latente.

La relación entre la variable dependiente, claridad de las metas financieras en la etapa de retiro, y las variables independientes, perspectiva del futuro e influencia de los padres, se plantea en la tercera hipótesis. El coeficiente de determinación es de 22.1% y el valor de estadístico de F es 15.64 con significancia menor que .001. Se observa que solamente la perspectiva del futuro impacta de forma positiva en la claridad de las metas financieras en la etapa de retiro, como se constata en la Tabla 7.

En la cuarta hipótesis se estudia la relación entre la variable independiente, influencia de los padres, y la variable dependiente, perspectiva del futuro. Se encontró que el coeficiente de determinación es de 15.11%. La estadística F es 19.75 con un nivel de significancia menor que 0.001. En la Tabla 8 se muestra que efectivamente, la influencia de los padres interviene en la perspectiva del futuro.

Discusión

Primeramente se observa un dato muy importante, la edad mediana de la muestra es de 46.30 años y si se considera que el cambio del modelo de financiamiento y el cálculo de pensiones del sistema de seguridad social en lo referente al seguro de retiro, cesantía en edad avanzada y vejez, fue hace aproximadamente 22 años, los padres de familia podrían haber empezado a cotizar al sistema antes de dicha modificación lo que implicaría que podrían jubilarse con el modelo anterior que es menos riesgoso, sus requisitos son más asequibles y que otorga mejores pensiones. Sin embargo, para esa generación también es necesario la planeación financiera para su retiro, debido a que sus pensiones no serán suficientes para obtener un ingreso que les permita tener una calidad de vida similar a la que tenían cuando eran económicamente activos.

De las pruebas de hipótesis que se realizaron, se halló que no existen diferencias por género para las variables latentes perspectiva del tiempo y la influencia de los padres, pero si para las variables latentes expectativas de la planeación financiera para el retiro, el conocimiento financiero autopercibido para la etapa de retiro y la claridad de las metas financieras en la etapa de retiro pero a un nivel de significancia del 10%.

Se comprobaron parcialmente las hipótesis planteadas, ya que se encontró que las expectativas financieras para el retiro están explicadas por el conocimiento financiero autopercibido, es decir, lo que los individuos esperan de sí mismos al planear el financiamiento de su retiro, depende de qué tanto ellos mismos opinan de su conocimiento financiero para el retiro. Dichos hallazgos se refuerzan con los resultados reportados de la encuesta “Conocimiento y percepción del sistema de ahorro para el retiro” (^{CONSAR, 2017}) en la que se expone que, efectivamente, hay conciencia de la necesidad de ahorrar para el retiro porque el 11% asevera ahorrar para su retiro y el 49% piensa que sustentará sus gastos para la vejez de su pensión, mientras que el 35% prevén que utilizarán su ahorro personal para ese fin.

Sin embargo, no tienen certeza de cómo realizarlo porque cerca de tres cuartas partes no han considerado con exactitud cuánto deben ahorrar para recibir una pensión por jubilación que le permita financiar sus necesidades y estilo de vida, pero casi la mitad de las personas no sabían que podían hacer ahorro voluntario extra en sus cuentas individuales que financian las pensiones de jubilación de los principales sistemas de seguridad social (ídem).

Eso también refuerza el hallazgo de la segunda hipótesis de esta investigación ya que se determinó que la claridad de las metas financieras en la etapa de retiro impacta positivamente en el conocimiento financiero autopercibido, en otras palabras, los objetivos que se hallan planteado los individuos con relación a cuánto ahorrar para que el monto de la pensión que planeen recibir influye en el conocimiento financiero que logren alcanzar. Esto implica que es indispensable establecer metas financieras para el retiro para que, de esa manera, las personas tengan el interés de conocer cómo cumplir con sus metas.

Se comprobó parcialmente la tercera hipótesis, porque se encontró que la perspectiva del futuro se relaciona con la claridad de las metas financieras en la etapa de retiro, esto refleja que, en la medida en que las personas tengan una visión clara de su vejez, será incuestionable para ellos que es necesario establecer cómo financiar esa etapa de su vida. Este hallazgo queda reforzado con la conclusión a la que llega ^{Vázquez Palacios (2015)}, quien afirma que pensar en la vejez y el envejecimiento requiere de una cultura que vaya más allá de las carencias de los adultos mayores, que se satisfagan sus necesidades, lo que implicará reconocer su autonomía en diversas áreas como lo es la económica, que es la que ocupa esta investigación.

Finalmente, se comprobó que la influencia de los padres se relaciona positivamente con la perspectiva del futuro, en otras palabras, se constató que las actitudes reforzadas por los padres de familia con relación al ahorro influyen en la visión de los encuestados en relación con su vida en el futuro. Aunque para grupos etarios diferentes, este resultado coincide con encuesta “Ahorro y futuro: ¿cómo piensan los jóvenes universitarios?” (^{AMAFORE, 2012}) ya que uno de sus resultados muestra que de los encuestados que afirman que ahorran, indicaron que sus padres también lo hacen y abiertamente les infunden ese hábito.

Conclusiones

La seguridad económica en la vejez depende de diversos factores como la historia laboral y personal de los individuos y el contexto político, social y económico en el que hayan vivido inmersos. Las fuentes de ingresos en la vejez residen en las pensiones por seguridad social y por programas de asistencia social, las remuneraciones laborales, los ingresos por propiedades o inversiones, las transferencias familiares, etc.

Según la ENIGH (^{Puente Peña, 2018}), la tercera parte de los adultos mayores en México reciben ingresos a través de las pensiones de seguridad social y/o de programas de asistencia social. En conjunto, los montos de ambos beneficios son los más altos que cualquiera de las demás fuentes de ingresos en la vejez. Es necesario notar que, como menciona ^{Huenchuan y Guzmán (2007)}, la configuración de las fuentes de ingresos de los adultos mayores de hoy en día es producto del diseño de los sistemas de protección social de hace tres o cuatro décadas.

Los hallazgos aquí expuestos difieren en parte con respecto a los encontrados en la investigación que se realizó con en el mismo instrumento en el contexto mexicano con estudiantes universitarios, aunque se observa el impacto de diversas actitudes en la planeación financiera para el retiro por lo que se podrán diseñar estrategias que influyan en la seguridad económica personal en la vejez también de los padres de familia.

La importancia de esta investigación reside en la exposición de la relación entre actitudes y expectativas financieras para el retiro de padres de familia. Su experiencia impactará de forma notable en sus hijos, quienes en algunos años ingresarán a la fuerza laboral y que estarán más conscientes de la trascendencia no solamente de ahorrar sino de saber cómo realizarlo.

La principal limitante de esta investigación es que la muestra es no probabilística, sin embargo, es un primer acercamiento para comprender cómo se relacionan las variables latentes del modelo aquí estudiado. Los resultados de esta investigación se podrán complementar con un análisis sobre la intención de la planeación financiera para el retiro, ya que, primeramente, se ha explorado las expectativas de los padres de familia, a continuación, será conveniente analizar su intención porque antecede directamente a la conducta de interés. Esa intención podrá estudiarse a través de la teoría de la acción planeada desarrollada por Ajzen en 1991 que especifica que las intenciones están antecedidas de las creencias sobre los resultados de la conducta pretendida y su evaluación, de la creencia de las personas sobre la presión y valoración social de llevar a cabo la conducta planeada y de la creencia que tiene las personas sobre el propio control que tendrá al realizar la conducta planeada.