Introducción

La familia moderna debe funcionar como el equivalente de la administración de una empresa, una forma de relacionarse que permita dialogar la toma de decisiones importantes y, aunque alguien tenga la resolución final, ayude a que todos se involucren y entiendan por qué se hacen las cosas y la adquisición de ciertos hábitos.

El aprendizaje es una de las herramientas más importantes para tener una comunicación efectiva en los temas financieros. Va más allá de que los padres siempre manejen y tomen las finanzas de un hogar; por el contrario, se debe evitar repetir los mismos errores en los que se puede caer. También está el hecho de que en una familia joven se pueden discutir los conceptos básicos financieros y en algunos casos es positivo aceptar la ignorancia como primer paso para la investigación y el análisis de una administración financiera (^{Tovar, 12 de mayo de 2016}).

Por ello, es aconsejable debatir sobre los principios básicos en la familia y hablar sobre el ahorro, el presupuesto, gastos, ingresos, etc. La educación financiera básica y la administración de los recursos con los que se cuenta se inician en el seno familiar y lo más valioso es el ejemplo que ponen los padres con sus hijos.

Toda familia tiene la responsabilidad de proveer los elementos básicos para satisfacer sus propias necesidades, claro, hasta donde le sea posible. La responsabilidad de administrar la economía familiar debe iniciar en la pareja, con una actitud de confianza y franqueza.

La educación financiera a edad temprana es de suma importancia. Se debe dar en el seno familiar y su formación debe iniciar entre los 9 y los 12 años de edad, ya que se considera que a partir de ese rango pueden ser personas responsables. La finalidad es que su aprendizaje sobre planificación financiera les ayuda a aprovechar de mejor manera su dinero. Se trata de algo tan importante como escribir o leer (^{Marloreley, 5 de abril de 2016}).

Ahorrar a partir de los ingresos, para algunas personas, puede llegar a ser complicado, mas no imposible. Es significativo hacerse del hábito para quien no lo tiene, ya que es benéfico para cualquier economía, sobre todo la personal y aún más para los alumnos y los hogares.

Administrar sabiamente el dinero puede proporcionar seguridad y promover el bienestar de la familia. Los miembros pueden experimentar problemas financieros debido al desempleo, por gastar en exceso, a raíz de emergencias inesperadas o al mal manejo y administración de las finanzas.

Es ahí cuando los padres de familia o tutores deben transmitir o concientizar sobre la importancia del manejo y administración del dinero a sus hijos desde temprana edad, de tal manera que vayan adquiriendo una cultura financiera sana para en que en el futuro tengan una buena calidad de vida y una economía estable.

Llevar un registro de sus gastos, anotar y evaluar sus ingresos y gastos mensuales, así como determinar la manera de reducir los gastos no esenciales, son algunas de las técnicas a las que una familia puede recurrir para alcanzar una economía estable.

La administración financiera permite lograr un mayor bienestar cuando las familias tienen nociones básicas sobre lo que significa ser sanos financieramente. Las autoridades financieras se han enfocado en promoverla, pero es necesario dedicar mayores esfuerzos para lograr un aumento de la educación en este rubro en el grueso de la población.

De acuerdo con ^{Villagómez (2014)}, las personas deben buscar mantener su economía estable a lo largo de su vida y lograr obtener un hábito de planeación financiera en sus gastos personales para no tener ningún problema económico.

^{Herrera y Raccanello (2014)}, por su parte, mencionan que, con base en la experiencia, la administración financiera puede traer beneficios a los individuos cuando se acompaña del desarrollo de la educación financiera; de otra forma, puede fomentar un uso poco eficiente para la población que la obtiene.

En pocas palabras, la administración financiera se encarga de planear, controlar, organizar y dirigir los recursos económicos dentro de la familia, al mismo tiempo, permite vislumbrar las decisiones que ofrecen mejores beneficios y que implican un menor riesgo (^{Riquelme, 14 de julio de 2015}).

Planear financieramente permite analizar los movimientos monetarios del individuo, un hogar o la propia empresa haciendo fructífera su economía (^{Olmedo, 2009}). Las finanzas aplican en cualquier institución y mercado financiero, así como en las micro y grandes empresas (^{Ochoa y Saldívar, 2012}).

Dentro de la planeación se constituyen objetivos factibles de alcanzar a través de las diferentes estrategias, que al realizarse de forma metódica garantizan un proceso seguro (^{Morales y Morales, 2010}).

La planeación financiera se aplica tanto en la vida empresarial como en lo personal. ^{Correa, Ramírez y Castaño (2010)} indican que la planeación financiera es una herramienta que se utiliza en las empresas o negocios que visualizan el plan empresarial de forma generalizada, considerando diferentes contextos, por lo que esta idea se puede concretizar en el plano individualizado.

Metodología

Se realizó una encuesta como prueba piloto para la validación del instrumento de medición con 21 preguntas generadoras de datos sobre gastos, egresos, ahorro, presupuesto, control de gastos, gastos imprevistos y el rendimiento escolar del estudiante.

El trabajo de campo se realizó con estudiantes inscritos en la licenciatura ya mencionada en el calendario 2015-B. El diseño de la investigación es de tipo descriptivo- transversal.

Resultados

En la Figura 1 se observa que una gran mayoría de los estudiantes de la licenciatura en Administración obtiene sus ingresos vía sus padres o tutores, a saber: 79 % de la muestra; mientras que tan solo 3 % obtiene sus ingresos por medio de otras instancias: como su pareja, apoyo de otro familiar, entre otras. Esto quiere decir que la mayoría de los estudiantes depende de sus padres y no de un trabajo para seguir con sus estudios escolares.

Se puede notar en la Figura 2 que 32 % de los encuestados tiene un ingreso mensual de más de €150, quienes, en comparación con 16 % de la muestra que registra ingresos menores de €50 al mes para solventar todas sus necesidades escolares, de ocio, entre otras, cuentan con un mejor estilo de vida.

En la Figura 3 observamos los gastos semestrales que tienen los alumnos: 61 % calcula sus gastos en más de €800, 15 % de €701 a €800 y otro 15 % considera que bastan €625 al mes para poder cubrir sus gastos escolares: desde la matrícula, útiles escolares, tecnología, libros, etc.

Asimismo en la Figura 4, 82 % de los estudiantes gasta menos de €50 en materiales escolares al mes, mientras que 14 % gasta de €51 a €100 y 3 % solo gasta más de €150, como se muestra en la Figura 4.

La Figura 5 muestra que 51 % de los estudiantes gasta en transporte menos de €40, 25 % gasta de €41 a €50, en tanto que 11 % gasta de €51 a €60 y 13 % gasta más de €60. Esto quiere decir que la mayoría de los estudiantes no cuenta con auto propio y tiende a tomar el bus u otras alternativas para llegar a sus destinos.

Respecto al gasto en alimentos fuera del hogar, como se muestra en la Figura 6, 12 % de los alumnos algunas veces tiene la necesidad de recurrir a este gasto, 82 % siempre gasta fuera del hogar y solo 6 % de ellos no genera gastos por este concepto. La universidad tiene su propia cafetería y es mucho más fácil para los alumnos poder alimentarse allí y no perder su tiempo en trasladarse.

Las cantidades que se reflejan en la Figura 7 respecto a los gastos en alimentos son las siguientes: 24 % de los estudiantes respondieron que su gasto mensual es por menos de €20, 48 % manifiesta gastar de €21 a €40 mensuales, 17 % de ellos gasta de €41 a €60 y solo 11 % gasta más de €60 al mes. Los alimentos fuera de casa son económicos y accesibles para los estudiantes cuando son requeridos.

La Figura 8 muestra que 38 % de los estudiantes gasta de €41 a €80 para divertirse al mes, 36 % gasta menos de €40, 13 % gasta más de €100 y otro 13 % de €81 a €100 por mes. Esto quiere decir, entre otras cosas, que es barato divertirse en Córdoba, España.

En cuanto a la forma de ahorro personal, la Figura 9 muestra que, la mayoría de los estudiantes de la licenciatura en Administración de la Universidad de Loyola Andalucía tiende a ahorrar (74 %). Esto se debe a que gran parte de ellos pone en práctica sus nociones financieras, tal y como estas se reflejan en su plan de estudios, y con ello desarrollan sus habilidades autogestoras.

En la Figura 10 se aprecia que 47 % de los estudiantes que tienden a ahorrar ahorra menos de €30 al mes, 26 % ahorra de €31 a €40, 10 % ahorra de €41 a €50 y, por último, 17 % ahorra más de €50, lo que quiere decir que la mayoría ahorra del dinero que sus padres o tutores les dan, los estudiantes lo administran y así lo puedan gastar en sus necesidades y gustos.

En la Figura 11 se puede mostrar que, del total de estudiantes de la licenciatura en Administración participantes, 28 % ahorra menos de 10 % del total de sus ingresos mensuales, mientras que 29 % de los alumnos ahorra 10 % de los ingresos que reciben y un mismo porcentaje de alumnos, 10 %, ahorra entre 10 % y 20 %. Esto quiere decir que la mayoría de los estudiantes tienen la cultura del ahorro.

Sobre el registro o control de ingresos y gastos, de los 219 estudiantes encuestados, según se muestra en la figura 12, 55 % de ellos sí lleva un registro, o al menos eso contestaron, y solo 27 % respondió no llevar una bitácora o registro de este tipo, lo cual da a entender que gran parte de los alumnos cuentan con una base de datos, ya sea en escrito o en electrónico, sobre sus entradas y salidas financieras. Por extensión, se puede deducir que su cultura financiera es muy buena.

En la Figura 13 se muestra que 64 % de los estudiantes no elabora un presupuesto sobre sus ingresos y gastos, mientras que 36 % de ellos sí lo lleva. Hay que hacer mayor énfasis en este rubro para que un estudiante a futuro pueda solventar sus gastos y evitar el adquirir deudas y, por ende, mejorar su economía y su calidad de vida.

En la Figura 14 se muestra que, de los 219 estudiantes encuestados, 79 de ellos sí realizan un presupuesto sobres sus ingresos y gastos, de los cuales 46 % lo realiza mensualmente, 38 % de ellos lo realiza semanalmente, 14 % quincenal y solo 2 % lo realiza de manera anual. Lo bueno de esto, sin importar el periodo, es que se puede contar con información de un presupuesto para tener una proyección de sus ingresos y gastar en lo que se tiene planeado y así tener un mejor manejo de sus recursos financieros y una mejor administración del dinero a la hora de utilizarlo.

En la Figura 15 se muestra que, 11 % de los estudiantes, a pesar de estar en la universidad, adquieren deudas por su mal manejo o control de sus ahorros, mientras que 89 % tiende a poseer una cultura del ahorro inclusive con un alto porcentaje, aspecto que demuestra que la administración financiera de forma personal es muy arraigada en gran parte de los estudiantes de la Universidad de Loyola Andalucía.

En la Figura 16 se muestra que, de los 219 estudiantes encuestados, solo 24 de ellos tienen deudas, de los cuales 31 % utiliza su ahorro para solventarlas, 23 % tiene que pedir prestado, 4 % empeña algo de valor para pagar, 15 % pide dinero a sus padres o tutor como última alternativa y también utiliza sus ahorros y 12 % no considera ninguna de las opciones sugeridas, sin especificar la forma a la que recurre para solventar sus deudas.

En la Figura 17 se muestra que, 80 % de los estudiantes son residentes en Córdoba, España, mientras que 20 % viene ya sea de otra parte de España e inclusive de otro país, lo cual quiere decir que es más difícil para un estudiante extranjero vivir sin la familia y buscar otras fuentes de ingresos mientras realizan su estancia estudiantil en Córdoba.

La Figura 18, muestra que 73% de los estudiantes no pagan alojamiento mientras realizan sus estudios universitarios, se aprecia que la mayoría vive con sus padres o tutores; por otro lado, 27 % paga alojamiento para tener un lugar en donde pasar su trayectoria académica.

En la Figura 19 se observa que, de los 219 estudiantes encuestados, 59 de ellos tienen que pagar alojamiento, de los cuales 47 % (28 estudiantes) paga menos de €300 al mes, 37 % (22 estudiantes) paga de €501 a €800 para su alojamiento, 9 % (5 estudiantes) paga de €301 a €500 y, por último, cuatro estudiantes pagan más de €800.

En la Figura 20 se muestra que, 70 % de los estudiantes está matriculado en todas sus asignaturas en primera convocatoria y 30% no lo está, sin saber motivo, pese a ello los estudiantes deben de ser responsables a la hora de matricular o registrar sus asignaturas.

Discusión

Es interesante saber que un alto porcentaje de los estudiantes depende económicamente de sus padres, la mitad de los alumnos lleva control de ingresos y gastos y casi nadie tiene deudas. Los alumnos, en su mayoría, no tienen preocupación económica y es posible que su aprovechamiento académico sea elevado. Tener la disposición de elaborar un presupuesto es un indicador de ser responsable y consciente de la importancia de optimizar la economía personal.

Aquí surge un nuevo cuestionamiento: si el comportamiento económico puede ser similar en una universidad pública de la región y establecer si la cultura sobre la planeación financiera de estudiantes de pregrado prevalece en la comunidad universitaria de la región de Córdoba, España.

En estudios realizados por la autora, tales como el Ahorro y control financiero en estudiantes del área económico-administrativa de la región altos sur de Jalisco, México; Análisis del comportamiento económico de los estudiantes universitarios de la Ciudad de Medellín; Análisis del comparativo sobre el ahorro y endeudamiento en alumnos de México y España del área económico-administrativa; se reconoce que la tendencia financiera de los individuos es a ser previsora, ya que el interés es mantener una adecuada administración personal de sus finanzas. Es importante que desde el núcleo familiar se promueva una cultura financiera, debido a que conlleva a un proceso administrativo capaz de hacer rendir el dinero al máximo.

Las tomas de decisiones financieras son muy importantes, pues se puede o no tener éxito en estas, y para eso el tener una buena planeación sobre los ingresos y gastos a los que estamos expuestos diariamente, aun cuando sean gastos imprevistos. De ahí, también, lo trascendental de contar con ahorros, para salir adelante en objetivos y metas trazadas, de lo contrario se corre el riesgo de mermar en la economía.

Es valioso contar con una cultura en las finanzas, modificar los hábitos financieros, así como las formas de administración de los recursos monetarios para mejorar la calidad de vida. Sin duda es un reto enorme a nivel individual o empresarial el tema de la administración de los recursos, especialmente los económicos.

Fragmentos de este gran reto para los individuos son realizar un registro de los ingresos, elaborar un presupuesto por sencillo que sea, no gastar en cosas innecesarias, tener un hábito del ahorro, asesorarnos antes de tomar decisiones financieras y lograr la mayor asertividad posible en estas.

Los estudiantes de la Universidad Loyola Andalucía muestran una cultura financiera apropiada en su condición de hijo de familia, siguiendo los datos mayoritarios. El promedio de edad es de 20 años. Y si bien no muestran tener la capacidad de ahorro, tienen el hábito de este ejercicio. En esa línea, un área de oportunidad es la elaboración de un presupuesto de ingresos como de egresos, ya que, si logran tener el hábito de realizarlo, lo podrán aplicar tanto en su vida personal y como futuros profesionistas en su etapa productiva y aportar a la economía de su país.

Los individuos le damos valor a los aspectos sociales, los jóvenes no son la excepción, constantemente hacen comparaciones sociales y económicas. En este caso, la universidad en estudio es una institución privada, por lo que se puede suponer que todos tienen un nivel socioeconómico similar, pero no es así, ya que puede haber alumnos becados con diferentes estatus económico y social. No hay que dejar de tener en mente que la jerarquización en las sociedades actuales se basa tanto en la capacidad económica en sus ingresos como en el comportamiento social.

En esta investigación se refleja que la mayoría de los estudiantes tiene ingresos mensuales de €51 a €100, y en contraste con sus gastos semestrales, se observa que en la mayoría estos son mayores a €800, por lo que, se puede pensar, los ingresos mensuales de los estudiantes no necesariamente son para cubrir los gastos de colegiatura y que estos los realizan los padres, independientemente del gasto que les dan a sus hijos. Adicionalmente, 78 % de los estudiantes son residentes de la ciudad de Córdoba y 70 % no paga alojamiento, lo que indica que el comportamiento social en cuanto a sus orígenes sociales y económicos son estables, lo que permite a los alumnos tener conocimientos básicos y cultura financiera desde el núcleo familiar para planificar y administrar de una forma eficiente sus recursos económicos.

Conclusiones

Hablar de finanzas personales durante el trayecto académico de una licenciatura implica un proceso de administración financiera, llevar a cabo la planeación y estrategias que permitan una educación financiera estable y un proceso eficaz y eficiente que tenga la finalidad de obtener un hábito financiero durante dicha etapa estudiantil.

Las finanzas personales no difieren de un proceso administrativo organizacional, basta con tener claridad y honestidad en el historial, manejo y registro de gastos, deudas e inversiones para planear y diseñar estrategias, objetivos e implementar estas. Sistematizar los gastos personales y familiares conlleva un orden con la administración de los gastos que se realizan en la vida escolar y cotidiana.

Puede existir el fracaso en la planeación, hay factores que pueden presentarse y afectar la economía, tales como los impuestos, útiles escolares, matrículas, el tiempo, las emergencias, pero si se identifica la naturaleza del problema se puede iniciar el proceso y retomar los objetivos planteados para obtener resultados que finalmente beneficien a la economía familiar o personal.

En la presente investigación, de un total de 219 alumnos inscritos en la licenciatura en Administración, del ciclo escolar 2015-B en la Universidad de Loyola Andalucía, Córdoba, España, 79 % tiene subsidiados sus gastos por sus padres, algún familiar o tutor. Esto muestra la dependencia familiar en la economía del estudiante.

Los estudiantes, en su mayoría, reciben ingresos mensuales por más de €150; un menor porcentaje entre €50 a €100. Respecto de los gastos, indican que estos alcanzan más de €800 semestrales.

Por otro lado, 74 % de los estudiantes tiene el hábito del ahorro, lo cual es muy bueno, ya que de ahí pueden partir para solventar gastos como transporte, diversión, comida y más; casi todos los estudiantes pueden tener acceso a este tipo de gastos sin problemas.

Además, 55 % de los alumnos lleva control de ingresos y gastos. Esto indica que la cultura o educación financiera que se tiene desde la infancia en el núcleo familiar es bastante bueno, la cual les permite tener una visión amplia sobre sus ingresos, gastos, ahorro, endeudamiento y probablemente inversión, y la posibilidad de que este tipo de buenas prácticas financieras personales generen la optimización de sus recursos económicos.

Por consiguiente, 89 % de los estudiantes no cuenta con deudas, ya que desde pequeños se les inculca una buena cultura financiera, son capaces de soportar con este tipo de problemas y demuestran eficiencia y eficacia a la hora de administrar su economía.

Ahora bien, 80 % de los estudiantes reside en Córdoba; sus padres o tutores solventan los gastos de la casa y algunos de ellos hasta se ocupan de las matrículas escolares de sus hijos, lo cual permite que el estudiante solo requiera gastar en material escolar y así aumentar su poder adquisitivo.

Cabe mencionar que con estos resultados surgen inquietudes por saber a qué variables les dan más importancia en relación con sus gastos como estudiantes. Si bien la mayoría de ellos controlan, registran y manejan de una manera eficaz y eficiente sus finanzas personales, aun siendo estudiantes universitarios, hay pocos que todavía no adquieren una administración financiera personal, por lo que se aconseja buscar asesorías y con ellas mejorar su economía y que todos cuenten con una mejor calidad de vida.

Algunos de los alumnos expresan que no llevan algún control de sus finanzas personales, sobre todo en el ahorro, ya que eso les implica una labor y control periódicos para poder lograr sus metas previamente establecidas y tomar en cuenta no incrementar sus deudas.

Aunque los resultados que se arrojan en la presente investigación son favorables para los estudiantes, es recomendable considerar elaborar un presupuesto de ingresos y egresos para establecer metas u objetivos a corto, mediano y largo plazo, así como tener un control y conciencia de las deudas, para entonces ahorrar, poder invertir y tener un compromiso con uno mismo. En el ámbito académico también puede ser motivo de estrés el tener problemas económicos, ya que se puede ver reflejado en el desaprovechamiento escolar.